Λίστα Λαγκάρντ: Σε 20 χρόνια θα ολοκληρωθεί με το καλό... η έρευνα

Του Θάνου Πασχάλη

Άνθρακας αποδεικνύεται ο θησαυρός απο τη διερεύνηση των 2.062 μεγαλοκαταθετών της Λίστας Λαγκάρντ, με συνολικές καταθέσεις 1,1 δις ευρώ, καθώς τα έσοδα που, μέχρι σήμερα ,έχει εισπράξει το Δημόσιο, για αναιτιολόγητη προσαύξηση περιουσίας, μετά βίας ξεπερνούν τα μερικές δεκάδες εκατομμύρια ευρώ. Όσον αφορά τον έλεγχο των μεγαλοκαταθετών απο ΣΔΟΕ ,Εφορίες και ΚΕΦΟΜΕΠ (Κέντρο Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου )αυτός έχει περαιωθεί μόνον για μερικές δεκάδες ονόματα τα οποία ωστόσο δεν ξεπερνούν τα 100-200.

Είναι χαρακτηριστικό ότι μόνο απο το ΣΔΟΕ το οποίο έχει αναλάβει απο τον οικονομικό εισαγγελέα Παναγιώτη Αθανασίου τη διερεύνηση 370 περιπτώσεων απο τα 2062 Excel μεγαλοκαταθετών που είναι καταχωρημένα στη λίστα της τράπεζας HSBC της Ελβετίας έχουν περαιωθεί μόλις 37.

Πρόκειται για περιπτώσεις μισθωτών,εφοπλιστών και βιομηχάνων για τις οποίες το ΣΔΟΕ έχει απλώς συντάξει Δελτία Πληροφοριών τα οποία και έχει αποστείλει σε αρμόδιες εφορίες για τον καταλογισμό των φόρων και προσαυξήσεων..Η βραδύτητα στον έλεγχο των μεγαλοκαταθετών της λίστας ,ανέφερε στέλεχος του
ΣΔΟΕ,οφείλεται στο γεγονός ότι υπάρχουν διπλοεγγραφές και τριπλοεγγραφές στους τραπεζικούς λογαριασμούς της HSBC με αποτέλεσμα η διαδικασία για τον εντοπισμό των πρωτογενών καταθέσεων που αφορούν τους 2062 καταθέτες να είναι ιδιαίτερα πολύπλοκη και χρονοβόρα.

Εκτός των άλλων ορισμένοι μεγαλοκαταθέτες εμφανίζονται ως εκπρόσωποι εταιρειών να διακινούν μέσω της τράπεζας κεφάλαια κίνησης για τις εταιρείες τους..Στην περίπτωση του ελέγχου των 370 καταθετών που ανέλαβε το ΣΔΟΕ αυτό που διενεργεί είναι ο εντοπισμός αποκρυπτέας φορολογητέας ύλης σε συνδυασμό με το άνοιγμα λογαριασμών τους και σε ελληνικές τράπεζες και με τα δηλωθέντα απο το 2.000 εισοδήματα τους στην εφορία .Οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ που ερευνούν απο τον Δεκέμβριο του 2012 την επίμαχη Λίστα Λαγκάρντ με τους 2062 Έλληνες μεγαλοκαταθέτες βρέθηκαν μπροστά σε απρόσμενες εκπλήξεις..Τα ποσά των μεγαλοκαταθετών της Λίστας ήταν “σταγόνα στον
ωκεανό” μπροστά στα ποσά που διατηρούν σε Ελληνικές Τράπεζες.Η διαφορά τους κυμαίνεται απο τριπλάσια εως και δεκαπλάσια των ποσών που εντοπίστηκαν στην Ελβετική Τράπεζα.

Από τους 37 καταθέτες της Λίστας για τους οποίους ολοκληρώθηκε ο έλεγχος, σχεδόν όλοι τους βρέθηκε να
διατηρούν ,μετά το άνοιγμα των τραπεζικών λογαριασμών τους στις 4 συστημικές τράπεζες στη χώρα μας,πολλαπλάσιες καταθέσεις απο ότι είχαν στην HSBC..Μάλιστα ακόμη και καταθέτες που εμφανίζονται με μηδενικά υπόλοιπα στην HSBC, εντοπίστηκαν μετά το άνοιγμα των τραπεζικών τους λογαριασμών, με πολυτελή καταθετικά βαλάντια σε Ελληνικές τράπεζες ενώ διατηρούν και τραπεζικές θυρίδες….Ανώτατο στέλεχος του ΣΔΟΕ που χειρίζεται την υπόθεση ,μας έλεγε, ότι για τους 37 καταθέτες της Λίστας προκύπτουν διαφορές στο φορολογητέο τους εισόδημα οι οποίες κυμαίνονται απο 300.000 ευρώ έως 6,5 εκ ευρώ και για τις οποίες θα φορολογηθούν με τον ανώτατο συντελεστή του 40% συν τα πρόστιμα και τις προσαυξήσεις.

Πως όμως προέκυψαν αυτές οι διαφορές που αφορούν απόκρυψη φορολογητέας ύλης και προσαύξηση περιουσίας ;

Καταρχάς εκτός των καταθέσεων στην HSBC συνυπολογίστηκαν και οι καταθέσεις που διατηρούν σε ελληνικές Τράπεζες και οι οποίες είναι πολλαπλάσιες..Προκειμένου να ελεγχθεί απόκρυψη φορολογητέου εισοδήματος έγινε αντιπαραβολή με το Ε1 και το Ε9 των φορολογικών τους δηλώσεων που υπέβαλλαν τα οικονομικά έτη 2.000 εως και 2008,όπως επίσης και διάφορα φορολογικά στοιχεία που διαθέτει για τον καθένα τους το ΣΔΟΕ.

‘Οπως προέκυψε οι περισσότεροι δήλωναν στην εφορία ετήσιο εισόδημα απο 10.000 ευρώ-100.000 ευρώ ενω την ίδια ώρα οι καταθέσεις τους στην Ελβετία και στην χώρα μας κυμαίνονται απο 800.000 ευρώ εως δεκάδες εκατομμύρια..Τα δελτία πληροφοριών για τις 37 περιπτώσεις μεγαλοκαταθετών που περαιώθηκαν εστάλησαν σε εφορίες απο τις οποίες κλήθηκαν να υποβάλλουν συμπληρωματικές δηλώσεις ενώ ήδη τους καταλογίστηκαν οι διαφορές που προέκυψαν , λόγω των αδήλωτων στην εφορία εισοδημάτων τους .

Αρκετοί όμως προχώρησαν σε προσφυγές στην επιτροπή 70 Β επίλυσης διοικητικών διαφορών του Υπουργείου Οικονομικών και στη συνέχεια στα διοικητικά δικαστήρια . Στο ΚΕΦΟΜΕΠ οι οικονομικοί εισαγγελείς που χειρίζονται τη λίστα Λαγκάρντ απέστειλαν για διερεύνηση 50 περιπτώσεις μεγαλοκαταθετών εκ των οποίων περαιώθηκαν μόνον 10 με καταλογισμό φόρων και προστίμων που αγγίζουν τα 15 εκ.ευρώ.

Μέχρι σήμερα απο αυτά έχουν εισπραχθεί μόλις 6 εκ.ευρώ..Μεγάλος αριθμός απο τα 2062 ονόματα της λίστας Λαγκάρντ έχουν αποσταλεί για διερεύνηση σε διάφορες ΔΟΥ όπου όμως ο έλεγχος και ο καταλογισμός καρκινοβατεί ελλείψει τεχνογνωσίας απο μέρους των υπαλλήλων των Εφοριών..Είναι χαρακτηριστικό ότι αρκετοί ελεγκτές σε εφορίες που ανέλαβαν την “αποκρυπτογράφηση” των πολύπλοκων τραπεζικών λογαριασμών που περιλαμβάνει η λίστα Λαγκάρντ προσφεύγουν στο ΣΔΟΕ παρακολουθώντας ειδικά σεμινάρια για να λάβουν γνώση των αλλεπάλληλων χρεοπιστώσεων που περιλαμβάνουν ώστε να εντοπίσουν τις πρωτογενείς εγγραφές.

Η ΔΟΥ Χολαργού έλαβε για έλεγχο 29 ονόματα μεγαλοκαταθετών απο τα οποία ολοκλήρωσε τα 12, ενώ η ΔΟΥ Γλυφάδας απο τα 5 ονόματα καταθετών της λίστας δεν έχει ακόμη ολοκληρώσει κανένα καθώς εκκρεμούν απαντήσεις για το άνοιγμα λογαριασμών τους και απο τις
ελληνικές τράπεζες..Τέλος αρκετές περιπτώσεις απο την επίμαχη λίστα έχουν αποσταλεί για έλεγχο σε άλλες ΔΟΥ όπως στην Α και Δ εφορία Αθηνών αλλά και στη ΔΟΥ Πλοίων με περιορισμένα όμως μέχρι σήμερα εισπρακτικά αποτελέσματα….